Auditoría forense

Temario:
1. Introducción a la Auditoría Forense
      1.1 Finalidad
      1.2 Acontecimientos históricos
      1.3 El Contador Público y sus áreas de expertos
2. Marco jurídico y profesional de la Auditoría Forense
      2.1 Procedimientos
      2.2 Civiles
      2.3 Mercantiles
      2.4 Fiscales
      2.5 Penales
      2.6 Normas profesionales
3. Generalidades sobre la Auditoría Forense
      3.1 El “acordonamiento” de la operación
      3.2 Evaluación de información contaminada
      3.3 Análisis de eventos o hechos posteriores 
4. Contexto de la Auditoría Forense
      4.1 Preventivo
      4.2 Riesgo operativo y control interno
      4.3 Elementos de Control Interno
      4.4 Políticas y procedimientos
      4.5 La evaluación de riesgos
      4.6 Investigación (Fraude)
      4.7. Generalidades del fraude
      4.8. Esquemas propiciatorios de fraude
      4.9. Evaluación – Cuantificación de detrimento patrimonial
      4.10. En una controversia jurídica (legal)
      4.11. Civil
      4.12. Mercantil
      4.13. Fiscal
5. La prueba Pericial Contable
      5.1. Etapas de la prueba
      5.2. Clases de informe
      5.3. Evidencia e información soporte