SC0910062026
- 09 y 10 de junio de 2026
- 10:00 a 14:00 horas, CDMX
- 5 horas de capacitación continua
- Constancia de participación con valor curricular
Objetivo del curso:
Obtendrás los conocimientos técnicos y prácticos necesarios para identificar, documentar y cumplir adecuadamente con las obligaciones relacionadas con el beneficiario controlador, conforme a la normativa fiscal vigente en México, mediante el análisis de los criterios de identificación, la elaboración estructurada del manual interno, y la comprensión de las sanciones aplicables por incumplimiento.
A quién va dirigido:
Contadores y auxiliares contables.
Temario
1. Aspectos generales
1.1. Marco legal del beneficiario controlador
1.2. Sujetos obligados
1.3. Facultades de comprobación de la autoridad
1.4. Importancia del cumplimiento documental
2. Identificación del beneficiario controlador
2.1. Concepto y supuestos de identificación
2.2. Control directo e indirecto
2.3. Participación accionaria y control efectivo
2.4. Casos prácticos de identificación
3. Elaboración del manual
3.1. Integración del expediente documental
3.2. Políticas y procedimientos internos
3.3. Conservación y actualización de información
3.4. Recomendaciones de control interno
4. Multas y riesgos fiscales
4.1. Infracciones y multas aplicables
4.2. Riesgos fiscales y corporativos
4.3. Revisión de autoridad y contingencias
4.4. Estrategias preventivas de cumplimiento
5. Conclusiones y recomendaciones
5.1. Buenas prácticas de cumplimiento
5.2. Checklist preventivo
5.3. Casos prácticos y recomendaciones finales
Incluye:
- 2 sesiones
- Constancia de participación